现金占用怎么算

时间:2025-01-06 17:36:11

现金占用可以通过以下公式计算:

库存现金占用率

库存现金占用率是指一定时期平均库存额与同期平均收付额之比,用于考核库现金占用是否合理。其计算公式为:

\[ \text{库存现金占用率} = \frac{\text{本期平均现金库存数}}{\text{本期平均现金收付总数}} \times 100\% \]

流动资金占用率

流动资金占用率是指计算期流动资金平均占用额与商品销售额之比,用于衡量企业资金使用效率。其计算公式为:

\[ \text{流动资金占用率} = \frac{\text{计算期流动资金平均占用额}}{\text{商品销售额}} \times 100\% \]

这些公式可以帮助企业评估其现金和流动资金的占用情况,从而优化资金管理。